Hoe je belasting bij een erfenis voorkomt: Mijn persoonlijke ervaringen
Het verlies van een dierbare brengt altijd veel emotie met zich mee. Maar naast de rouwverwerking komt er vaak ook een flinke hoeveelheid administratie kijken bij een erfenis. Een van de minder leuke aspecten is de belasting die verschuldigd kan zijn. Maar wat als ik je vertel dat er mogelijkheden zijn om die belastinglast te minimaliseren of zelfs te voorkomen? In dit artikel deel ik mijn persoonlijke ervaringen en tips om op een slimme manier om te gaan met erfenissen en de bijbehorende belastingheffingen.
Wat is erfbelasting?
Erfbelasting is een belasting die je moet betalen wanneer je een erfenis ontvangt. Dit geldt voor zowel geld als bezittingen, zoals een huis of een auto. Afhankelijk van de waarde van de erfenis en jouw relatie tot de overledene, kan dit je flink wat geld kosten. Het is dan ook goed om te weten dat je invloed kunt uitoefenen op hoe hoog deze belasting zal zijn.
Hoe wordt erfbelasting berekend?
De erfbelasting wordt berekend op basis van de waarde van de erfenis. Hieronder een overzicht van de schijven en tarieven voor de erfbelasting in Nederland:
| Waarde van de erfenis | Tarief (voor partners en kinderen) | Tarief (voor derden) |
|---|---|---|
| Tot € 128.750 | 10% | 30% |
| Van € 128.751 tot € 1.000.000 | 20% | 40% |
| Boven € 1.000.000 | 20% (alleen voor partners en kinderen) | 40% |
Hoe krijg je een erfbelastingvoordeel?
Een goede voorbereiding kan veel belasting schelen. Hier zijn een aantal tips uit mijn eigen ervaringen die je kunnen helpen om de erfbelasting te verminderen.
1. Maak gebruik van de vrijstelling
Vrijstellingen zijn bedragen waarover je geen erfbelasting hoeft te betalen. Voor partners en kinderen is deze vrijstelling hoger dan voor bijvoorbeeld vrienden of andere familieleden. Zorg dat je op de hoogte bent van de actuele vrijstellingen, want deze kunnen jaarlijks veranderen!
- Partners: € 683.300 (2023)
- Kinderen: € 128.750 (2023)
2. Geef tijdens het leven
Een veelgebruikte techniek is om schenkingen te doen tijdens je leven. Je mag jaarlijks een bepaald bedrag belastingvrij schenken. Op deze manier verlaag je de waarde van je nalatenschap en dus ook de erfbelasting.
Voorbeeld: In 2023 kun je elk jaar tot € 6.604 belastingvrij schenken aan iemand.
3. Kies voor uitschrijving van onroerend goed
Als je onroerend goed (zoals een huis) erft, kan de belastingdruk hoog zijn. Soms kan het verstandig zijn om dit onroerend goed te verkopen voor je een erfenis accepteert. Dit kan complex zijn, dus overleg altijd met een financieel adviseur.
Het belang van een testament
Een testament is niet alleen belangrijk voor de verdeling van je bezittingen, maar het kan ook helpen bij het minimaliseren van erfbelasting. Kijk naar de mogelijkheden binnen jouw situatie.
Testament opstellen
Een testament opstellen kan je helpen om strategische keuzes te maken. Hier zijn een paar opties:
- Legaten: Je kunt in je testament specifieke goederen waaraan minder belasting is verbonden aanwijzen voor bepaalde erfgenamen.
- Vermogensbeheer: Het onderbrengen van vermogens in een BV of trust kan ook fiscale voordelen hebben.
Professioneel advies
Dit alles klinkt misschien allemaal leuk en aardig, maar het wordt regelmatig behoorlijk complex. Neem de tijd om je goed te laten adviseren door een notaris of fiscalist. Het kan je op de lange termijn veel geld besparen.
Samenvatting
Erfbelasting betalen is meestal onvermijdelijk, maar met de juiste kennis en voorbereiding kun je de belastinglast aanzienlijk verlagen. Houd rekening met vrijstellingen, schenkingen en de beslissing om onroerend goed al dan niet te aanvaarden. Vergeet niet de waarde van een goed opgesteld testament; het kan je helpen om je wensen zo goed mogelijk uit te laten komen en ook de belastingverplichtingen te verlichten.
Tot slot
Onthoud dat het plannen voor erfenissen geen taboe hoeft te zijn. Door er nu over na te denken, kun je later niet alleen jezelf maar ook je dierbaren een hoop stress en kosten besparen. Neem de tijd voor dit proces en schakel de juiste professionals in. Succes!
